【會(huì)議安排】

     時(shí)間地點(diǎn)：成都  2013年3月18--19日

【內(nèi)容提要】

   2012企業(yè)所得稅匯算清繳成為擺在每位財(cái)務(wù)人員面前的重要課題。影響2012年年終的重要稅收政策有哪些？如何為年終企業(yè)所得稅匯算清繳打下良好基礎(chǔ)？如何進(jìn)行企業(yè)所得稅匯算清繳并填寫好相關(guān)報(bào)表？資深財(cái)稅專家一語道破天機(jī)，告訴你實(shí)用的企業(yè)所得稅匯算清繳實(shí)務(wù)的操作方法與相關(guān)技巧。

【授課專家】

劉德春：會(huì)計(jì)師、審計(jì)師、注冊(cè)稅務(wù)師、高級(jí)納稅籌劃師，珠海國(guó)睿稅務(wù)師事務(wù)所稅務(wù)專家，主要研究企業(yè)戰(zhàn)略稅務(wù)規(guī)劃、經(jīng)濟(jì)合同涉稅條款審核與稅務(wù)規(guī)劃、企業(yè)股東與高管個(gè)人所得稅政策精講與稅務(wù)規(guī)劃、企業(yè)投融資與重組稅務(wù)處理、企業(yè)年終決算與所得稅匯算清繳。長(zhǎng)期在巡講財(cái)稅專題。個(gè)人著作《企業(yè)經(jīng)濟(jì)合同涉稅處理》、《企業(yè)投資選擇與稅務(wù)分析》《企業(yè)所得稅匯算清繳電子設(shè)備操作指南》等。

【主要收益】

1、了解年終財(cái)務(wù)決算的步驟，掌握年終財(cái)務(wù)決算的實(shí)務(wù)操作要點(diǎn)
2、全面系統(tǒng)地掌握相關(guān)稅收政策的核心內(nèi)容與相關(guān)實(shí)務(wù)操作要點(diǎn)，有效維護(hù)企業(yè)稅收利益
3、提前通過相應(yīng)的賬務(wù)處理解決企業(yè)涉稅難題，有效降低稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
4、通過案例分析與分享，幫助學(xué)員理解企業(yè)所得稅實(shí)務(wù)操作中的難點(diǎn)問題
5、掌握企業(yè)所得稅匯算清繳報(bào)表的填寫方法與相關(guān)技巧，切實(shí)做好所得稅管理

【主要內(nèi)容】

*部分　企業(yè)所得稅收入與所得政策提示與解析

1、企業(yè)所得稅法收入總額構(gòu)成與形式概述

2、一般貨物銷售收入政策分析與風(fēng)險(xiǎn)提示

3、提供勞務(wù)收入政策分析與風(fēng)險(xiǎn)提示

4、財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓收入政策分析與風(fēng)險(xiǎn)提示

5、特許權(quán)使用費(fèi)收入政策分析與風(fēng)險(xiǎn)提示

6、租金收入政策分析與風(fēng)險(xiǎn)提示

7、利息收入確認(rèn)政策分析與風(fēng)險(xiǎn)提示

8、接受捐贈(zèng)收入政策分析與風(fēng)險(xiǎn)提示

9、股息、紅利等權(quán)益性投資收益

10、視同銷售的收入政策分析與風(fēng)險(xiǎn)提示

11、不動(dòng)產(chǎn)銷售收入政策分析與風(fēng)險(xiǎn)提示

12、不征稅收入政策分析與風(fēng)險(xiǎn)提示

13、其他收入、收益與所得政策分析與風(fēng)險(xiǎn)提示

14、核率征收企業(yè)應(yīng)稅收入總額的特別規(guī)定

第二部分　企業(yè)稅前扣除項(xiàng)目的政策分析與風(fēng)險(xiǎn)提示

1、允許稅前扣除項(xiàng)目范圍概述

2、工資薪金支出的稅前扣除政策分析與風(fēng)險(xiǎn)提示

3、三項(xiàng)“工資附加費(fèi)用”稅前扣除政策分析與風(fēng)險(xiǎn)提示

4、保險(xiǎn)費(fèi)用稅前扣除的政策分析與風(fēng)險(xiǎn)提示

5、住房公積金與住房補(bǔ)貼的稅前扣除政策分析與風(fēng)險(xiǎn)提示

6、開辦費(fèi)的稅前扣除政策分析與風(fēng)險(xiǎn)提示

7、業(yè)務(wù)招待費(fèi)稅前扣除政策分析與風(fēng)險(xiǎn)提示

8、廣告費(fèi)與業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)稅前扣除政策分析與風(fēng)險(xiǎn)提示

9、勞動(dòng)保護(hù)支出的稅前扣除政策分析與風(fēng)險(xiǎn)提示

10、借款費(fèi)用稅前扣除政策分析與風(fēng)險(xiǎn)提示

11、差旅費(fèi)稅前扣除政策分析與風(fēng)險(xiǎn)提示

12、會(huì)計(jì)費(fèi)稅前扣除政策分析與風(fēng)險(xiǎn)提示

13、手續(xù)費(fèi)及傭金稅前扣除政策分析與風(fēng)險(xiǎn)提示

14、捐贈(zèng)的稅前扣除政策分析與風(fēng)險(xiǎn)提示

15、旅游費(fèi)用的稅前扣除政策分析與風(fēng)險(xiǎn)提示

16、煤礦企業(yè)維簡(jiǎn)費(fèi)和高危行業(yè)企業(yè)安全生產(chǎn)費(fèi)用的稅前扣除政策提示

17、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)稅扣除費(fèi)用的特別規(guī)定

18、企業(yè)預(yù)提費(fèi)用的稅前扣除政策提示

19、企業(yè)對(duì)外贊助支出怎樣才能實(shí)現(xiàn)稅前扣除

第三部分2012年新企業(yè)所得稅政策及其分析
1、企業(yè)政策性搬遷所得稅管理辦法

2、核定征收企業(yè)如何計(jì)征股權(quán)轉(zhuǎn)讓固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓
3、小型微利企業(yè)*優(yōu)惠規(guī)定
4、集成電路企業(yè)軟件企業(yè)所得稅新規(guī)
5、股權(quán)激勵(lì)企業(yè)所得稅新規(guī)
6、關(guān)于季節(jié)工臨時(shí)工等費(fèi)用稅前扣除問題
7、關(guān)于企業(yè)融資費(fèi)用支出稅前扣除問題
8、關(guān)于從事代理服務(wù)企業(yè)營(yíng)業(yè)成本稅前扣除問題
9、關(guān)于電信企業(yè)手續(xù)費(fèi)及傭金支出稅前扣除問題
10、關(guān)于籌辦期業(yè)務(wù)招待費(fèi)等費(fèi)用稅前扣除問題
11、關(guān)于以前年度發(fā)生應(yīng)扣未扣支出的稅務(wù)處理問題
12、關(guān)于企業(yè)不征稅收入管理問題
13、關(guān)于稅前扣除規(guī)定與企業(yè)實(shí)際會(huì)計(jì)處理之間的協(xié)調(diào)問題

14、中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)有關(guān)準(zhǔn)備金企業(yè)所得稅稅前扣除政策

15、西部大開發(fā)戰(zhàn)略有關(guān)企業(yè)所得稅問題

16、企業(yè)參與統(tǒng)一組織的棚戶區(qū)改造支出企業(yè)所得稅稅前扣除政策

17、公共基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目和環(huán)境保護(hù)節(jié)能節(jié)水項(xiàng)目企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策問題

第四部分　企業(yè)資產(chǎn)處理政策分析與風(fēng)險(xiǎn)提示

第五部分　優(yōu)惠與特殊業(yè)務(wù)的企業(yè)所得稅政策提示與解析

第六部分　現(xiàn)場(chǎng)交流

【參會(huì)對(duì)象】

     各企業(yè)總經(jīng)理、副總經(jīng)理、企業(yè)高層經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師、財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)處(部、科)長(zhǎng)、主管會(huì)計(jì)以及相關(guān)*負(fù)責(zé)人。